彩票背后的秘密

作者: 时间:2021-03-17 点击数:

佣金进了谁的腰包?

2014年11月,刚刚结束上个审计项目的审计人员顾不得休整,即刻收拾行装、奔赴某市彩票资金审计现场。进点后,审计组迅速展开工作,对市体彩中心发行费使用情况做了结构分析和统计分析查询,发现该中心支付L体育活动咨询有限公司(简称L公司)手机项目、电子彩票运营服务咨询费等155万元。经查,L公司是由市体彩中心全面管理,为其提供服务,对外为独立法人单位,总经理由市体彩中心电子彩票部部长兼任。L公司账面资金除支付人员工资外,有不少资金用于部分站点的额度借款、代站点支付网络费用、押金等。L公司解释,这些站点系L公司的直营站点。

那么这些直营站点的佣金是多少,是否都入账了,设立L公司的目的,难道是为了将直营站点的佣金收入截留在L公司吗?

审计人员带着这些问题,开始追踪直营站点的佣金收入去向。通过核查发现,2013年11月至2014年7月间,50003站点佣金账户有62万元被提出后转给蒋某个人银行账户,而其它直营站点佣金账户也出现多次现金支取的记录,这些现金支取的金额均未在L公司账面予以体现。

这一不合理的行为引起审计组的关注,审计组逐一核实了L公司所有直营站点销售明细,对相应入账金额、彩民奖励、支付签约服务费逐个逐月核对,同时与L公司销售明细资金收入和支出情况进行一一核对。另一方面与L公司的会计、总经理以及市体彩中心主任展开多次谈话。

多方努力终于有所收获,审计发现,2012年为完成销售任务,市体彩中心委托深圳市两家公司开拓市场,将多个直营站点交给这两家公司违规开展互联网销售彩票业务,除支付7%的代销佣金外还根据月销售额的2%-3.5%支付服务费用,前述蒋某即是两家公司销售代表。2012年4月至2014年1月,两家公司分别完成互联网销售额8000余万元。除销售佣金外,市体彩中心向两家公司支付彩票市场拓展经费60多万元,向蒋某个人支付站点奖励、配套活动奖励等530多万元。

审计组对资金去向进行了跟踪,发现蒋某通过其个人账户向市体彩中心原主任周某先后转账共计370多万元,这些资金被周某用于个人消费和还款。至此,原体彩中心主任周某违规开展互联网彩票销售业务,收受大量钱财的事实水落石处。(姜小舜)

捉住黑手

在对某省彩票资金审计中,审计组采集省福彩中心近3年的投注站信息数据、代销费数据等有关信息并进行比较分析,发现一个奇怪现象,不论是从增量,站点销量,还是个人销售总量分析,经济总量一直居全省靠后的Z市竟然表现异常突出,审计人员马上前往该市进行实地核查,市彩票中心工作人员主动向审计人员“坦白”,为了提高彩票销售量,该中心引入了A公司开展互联网销售彩票业务。

审计人员当即前往A公司,核实公司财务资料,查看彩票互联网销售系统和系统服务器等,未发现任何破绽。

审计人员又将突破口放在了“彩票资金的完整性和真实性”上。通过“恶补”互联网销售彩票系统的设计流程、数据处理、联网机理、高频彩票风险等基础知识,审计人员发现了互联网彩票销售系统的风险隐患,以“快乐十分”彩票为例,10分钟之内就要开奖一次,故10分钟内必须上传和同步所有彩票订单数据,因此获得订单的终端电脑与投注机的时间同步控制就显得尤其重要,哪怕断网1秒钟,或者出现电脑死机等机械故障,都可能出现“漏票”、“吃票”的现象。如果有人为因素干预彩票数据上传和同步,将涉嫌严重的违法违规行为。

与此同时,审计组发现A公司偷偷删除了服务器上的所有历史销售数据,这一“毁灭证据”的举动并没有让审计人员气馁。一方面,审计组在省彩票中心获得该公司近3年全部的投注机销售数据、月报数据、出票数据和代理费数据。另一方面,审计组从A公司获得代理费财务数据,并根据代理费比例,反推网站订单数据,将上述两方面数据进行核对,排查是否存在不一致情况。

功夫不负苦心人!审计人员熬了几个通宵,终于发现A公司利用计算机销售系统时间漏洞,未将部分彩票销售订单实际出票,相关彩票销售收入未上交彩票中心,非法销售彩票个人牟利数千万元的事实。(赵远博 黎朝晖)

天价管理费

2014年深冬,审计署某特派办对H省彩票资金开展审计。审计组刚刚进点就发现了疑点:2009年该省A市体彩中心突破规定,与民营企业广信公司合作销售即开型体育彩票,根据合同约定,在彩票月销售额或年度总销量达到一定数额后,广信公司可获得按比例提取的营销宣传管理费,截至2014年10月,广信公司已获得营销宣传管理费794万元。

这笔管理费的提取和使用是否合理?审计组马上对资金走向进行了跟踪,认真梳理错综复杂的资金流向,通过调取组织部门人事档案信息等核实身份,果然,广信公司在获得拨付的管理费后,先后向A市体育局局长管玉等4人账户转入资金共计186万元,这些资金或被用于消费,或用于偿还个人贷款。该市体育局局长管玉等4人利用职务便利与民营企业合作开展彩票委托销售业务,并大肆收受钱财的事实浮出水面。(周旭亮 齐永金)

谁收了90万?

2014年,审计署某特派办负责B省彩票资金审计工作.进点后,审计组对体育彩票销售开展了分析,发现该省J市体彩销量增长异常明显,销售总量远远高于排在第二名的地市达2亿元。审计人员通过调取该市所有体彩网点销量数据和注册数据,发现一个奇怪现象,销售额最高的四十个网点注册地址集中于某一路段,注册人员各不相同。审计组经过讨论,认为该市短时间足彩销量的暴涨很有可能通过网络销售实现。审计组迅速组织人员进行实地延伸。

在该市体彩中心,细心的审计人员发现中心墙上贴的上一年度优秀职工的名字居然正是之前40多家可疑网点中部分店主的姓名。顺藤摸瓜,审计组发现并确认了体彩中心为了完成考核任务,与私企南天公司合作,引进对方技术开展网络销售,用中心20名职工注册了47个体彩销售网点,把终端机集中在市体育馆落地出票的事实。然而这还远远不够,南天公司收取的人工费都去哪了,审计人员查阅了47个网点的销售账户流水,发现网点管理费集中汇入了自然人张某个人账户,通过多次资金流转,又转入市体彩中心主任李某个人账户90万元。

至此,市体彩中心主任李某违规注册网点,与民营企业开展网络彩票合作,向对方输送利益并涉嫌受贿90万元的事实已经浮出水面。

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